制桶企业质量管理体系内部审核如何进行？

文/凤巢

摘要：内审是促进质量管理体系有效性运行的重要手段，文章结合制桶公司开展的内审活动，阐述了提高内审有效性的方法，需高层领导重视，重视审核队伍建设和内审策划，实施及审核后改进等，通过提高内审的有效性，促进质量体系有效运行。

关键词：内部审核；质量管理体系；有效运行

0 前言

随着全球经济一体化的迅猛发展，企业国际化的趋势成为不可避免。按照国际化的要求，转换企业管理理念，通过为顾客创造价值的同时，实现企业自身价值的增值，从而达到“双赢”或“多赢”的局面。积极按照国际标准，构建和认证企业质量管理体系已成为企业全面提升素质的一种趋势和潮流。

质量审计，成为内部审计的一项新课题，作为企业质量管理体系一个关键性的接口，正日益引起企业，尤其是取得ISO9000系标准认证资格企业的关注和重视。它对于体系的不断完善和发展，起着极为重要的作用。结合制桶公司内部审核工作体会就如何搞好质量体系内部审核作一些探析，探讨一下企业贯彻ISO9000的标准工作。

制桶有限公司(以下简称公司)1999年通过ISO9001：1994标准质量管理体系认证以来，在内审中注重审核效果，在方法上创新，外审中受到外部审核员的一致好评。

1 管理层的高度关注

贯彻ISO9000标准(简称贯标)能否成功，质量管理体系能否持续有效运行，领导的作用极为关键。

几年来，公司历届总经理对每年的外部监督审核、内部审核的结果都给予足够的关注，并亲自督办整改情况；公司质量体系中管理者代表亲自抓内审工作，组织内审的首、末次会议，落实内审职责；体系主管部门按计划组织实施；各职能主管部门领导从思想上重视，从人、财、物等方面给予大力支持，保证内审工作顺利开展。

2 审核队伍的精心建设

从某种层面上看，审核队伍素质的高低将直接左右着审核的效果。因此，必须精心地抓审核队伍的建设，从组织上为贯标得以有效运行提供基础性保障。公司在质量体系覆盖的32个职能部门设立专兼职内审员，各职能部门选聘具有专业技术知识、富有管理经验和具有强烈责任感的同志担当内审员。同时，内审员必须经过专业知识培训，持证上岗。通过内审人员之间的轮换以及适时的交流和研讨等手段，提高了业务能力，拓展了知识面，使审核人员不仅能熟练掌握标准，正确理解质量手册、程序文件、作业文件，更重要的是要能够熟练地运用标准，结合实际审核并指导各职能部门质量体系的实施。

3 审核工作的严谨务实

内审的目的是通过审核发现问题来推动和实现质量体系的持续改进，因此，审核工作必须严谨务实，必须富有成效。内审工作要重视以下几点：

3.1 重视审核准备

每年年初，公司聘任具有合格资质的审核人员组成审核组，委任审核组长。对全年内审工作要进行全面的策划，对质量体系审核的范围、活动内容和时间、审核人员的分组以及审核依据等要作出具体安排，形成年度审核计划，经公司高层批准后及时分送到体系所涉及的所有职能部门。在编制年度审核计划时，要充分考虑各部门在质量管理体系运行中的职责、作用、重要性以及部门涉及的过程和要素，做到全覆盖、无遗漏。适时召开内审员会议，对历次内、外审核中发现的不符合项进行分类、分析，予以强调，便于审核员编制检查表时有目的、有重点审核员结合审核计划安排、被审核部门职能、质量手册、程序文件等认真编制检查表，为审核活动有效开展做好准备。

3.2 开好三个“会议”

主要是指首次会议、审核组会议和末次会议。这三个会议对于审核组与受审部门之间的的沟通和交流，审核信息的及时反馈，以及对审核过程的控制都起着十分重要的作用。因此，审核组对每个会议的侧重点、会议要通报的主要事项以及要讨论的主要议题，要有清晰的了解，做好充分的准备。

首次会议和末次会议一般由公司领导、审核组全体成员、各相关部门的负责人及有关人员参加。会议应“简而短”。切中要害。首次会议主要是申明审核目的和范围，传达审核计划，强调审核原则，澄清有关问题，落实相关安排。末次会议主要是答谢受审方给予的支持，通报审核结论，报告不符合项，重申审核原则，重点则是对不符合项提出纠正措施和要求。而审核组会议，是在现场审核结束后审核组召开的内部会议，必须“详而实”，具体且有内容，其主要议题是对审核结果进行归纳、分析，协调相关问题，审核不符合项报告，评价质量体系运行的有效性和充分性，为末次会议做准备。

3.3 抓好现场调查

抓好现场调查是整个审核工作关键性环节和重要的接口，是整个审核工作最灵魂的部分。现场审核获取的客观证据和相关信息，将是评价质量体系运行有效性和充分性的重要依据。

质量管理体系是建立在过程的基础上的，实施质量管理体系审核，即是对构成体系的各个过程进行审核。过程可分为主要过程和辅助过程。公司质量管理体系中，合同评审、设计开发、采购、生产过程控制、产品的监视和测量、基础设施等是主要过程；而记录、文件控制、内部沟通等为辅助过程。公司按部门进行审核时，主要依据各部门涉及过程职责的重要程度，对经营销售部、企业发展部、五个设计研究所、采购部、生产管理部、质量监管部、机电能源部、物流中心、生产车间等部门进行重点审核，安排足够的时间和配备具有专业技能、经验丰富的审核员。现场审核主要围绕两方面展开，一是收集客观证据，二是对客观证据进行分析。因此，审核必须掌握好切入点，选择好审核的路径，运用好审核方法，发挥好专业判断。

在审核路径的选择方面，审核人员根据检查表的设计要求，结合生产工艺流程、组织架构等实际情况，合理安排检查路径。在审核方法的选用上，采取抽样方式，一般抽3～5个样本，审核中尽可能抽取其有代表性的样本，同时要取得受审部门的密切配合，以便使审核结论客观公正。现场调查通过“听、看、问、查”四个环节。“听”主要是听受审部门有关人员的介绍；“看”主要是查阅受审部门有关资料，其中包括制度、计划、规范、程序和原始记录等；“问”主要是在听取介绍情况时提出问题，问清情况，掌握现状；“查”主要是为立论有据，将听、看、问收集到的情况和问题，采取顺藤摸瓜的方法，到现场查证核实，一查到底，由点及面了解全貌。在现场审核中，审核人员要面对较为复杂的人和事，会遭遇到各种意外的情况，审核人员要发挥自身所长，充分运用好专业的判断，尤其是对不符合项的界定，除了深刻理解标准的要求外，还要掌握一些技巧，要贯彻“以事实为依据，以标准为准绳”的判断理念。

3.4 撰写好一个“报告”

审核报告是整个审核工作的外在体现，是在对客观证据及审核记录进行认真统计、分析、归纳和评价基础上形成的审核总结。审核组长对审核报告的编制、准确性和完整性负责。审核报告既要简明扼要，又要提供足够的信息，使看报告人能对审核有一个全面的了解。因此，撰写审核报告时始终本着用事实说话，掌握足够的客观证据和审核发现，又要透过现象看本质，通过局部看全局，要用典型的事实、数据说话，要聚焦组织领导和顾客关心的问题：例如：公司200L钢桶生产线搬迁改造后，在一段时间内产品质量不稳定，引起了该公司各级领导的关注，经内审核发现：生产线搬迁改造后，由于资金问题设备一直没有验收，生产过程能力未经确认。在质量体系尚未健全的情况下，就急于生产，因此造成产品质量问题发生。内审后对此问题写进了内审报告，引起了公司领导的关注，使问题很快得到解决。

4 加强内部审核的后续跟踪

改进是永无止境的。企业质量管理体系也是一个与时俱进的过程，开展质量内部审核就是发现问题持续改进质量的过程。

认证十年来，公司通过内部审核，揭示问题，共开出不符合报告52份，提出整改内容453项，内容涉及产品设计与开发、工艺规范、“特殊过程”(焊接、封口、检漏、涂装、冲压、锁法兰、印字过程)确认、采购控制、生产过程控制、产品监视和测量、文件记录控制、不合格品控制、产品安装过程的控制等内容。对审核报告所揭示的问题，该公司进行公示，以便引起各级领导的高度关注，并派专人进行后续的跟踪，限期整改；对不能立即整改的要制定整改措施，并进行后续的检查，对实施情况再验证，保证问题整改到位。

内审实践证明，内审是提高质量管理体系自我完善能力的最有效手段，通过提高内审有效性，重视内审效果，公司出厂产品合格率和顾客满意率分别保持在99％、95％以上。